L’assurance vie est logiquement associée par la majorité des personnes aux particuliers qui cherchent à protéger leur famille et à préparer leur avenir financier. Cependant, les entreprises, qu’importe leur taille, sont aussi aptes à envisager la souscription d’une assurance vie. Cela, même si cette démarche soulève pas mal de questions quant à sa faisabilité et aux avantages qu’elle apporte. Ainsi, grâce à cet article, voyez en quoi une entreprise est en mesure de souscrire une assurance vie, les raisons qui la motiveront à le faire ainsi que les différentes options qui s’offriront à elle.
L’assurance vie pour les entreprises
Est-ce légal ?
Lorsqu’il s’agit de souscrire une assurance vie au nom d’une entreprise, il est normal que la première question qui se pose soit liée à la légalité de cette démarche. En général, la réponse est oui, les entreprises ont le droit de souscrire une assurance vie. Cependant, notez que la réglementation est variable d’un pays à un autre, ainsi tout dépendra du pays où vous vous trouvez. En règle générale, cette démarche est tout à fait possible, sous certaines conditions. Pour une souscription à une assurance vie, consultez ce site.
Pourquoi une entreprise souscrirait-elle une assurance vie ?
Les motivations des entreprises qui souscrivent une assurance vie sont multiples. L’une des raisons les plus courantes est de le faire en guise de protection pour les dirigeants et les employés clés. Ainsi, dans le cas où un décès surviendrait, que ce soit d’un dirigeant ou d’un employé essentiel au sein de l’entreprise, l’assurance vie donnera des fonds qui seront utilisés pour :
- maintenir la stabilité de l’entreprise ;
- rembourser des dettes ;
- faciliter la transition vers de nouveaux dirigeants.
Entre autres, l’assurance vie est à même d’être utilisée comme un outil de planification successorale afin d’utiliser et de protéger les actifs de l’entreprise.
Les options d’assurance vie pour les entreprises
Une assurance vie collective
Une option courante pour les entreprises est l’assurance vie collective. Ce genre d’assurance, comme son nom l’indique, donne la possibilité à une entreprise de souscrire une police qui couvre, non pas une seule personne, mais un groupe d’individus. Cette dernière fonctionne de la manière suivante : tout d’abord, les primes sont avancées par l’entreprise, puis les bénéfices sont ensuite versés aux personnes désignées en cas de décès.
Une assurance vie à capital variable
Une autre option est l’assurance vie à capital variable. Contrairement à une police d’assurance vie traditionnelle, cette forme d’assurance permet à l’entreprise de choisir comment investir les fonds de la police. Cette option montre une flexibilité accrue en matière de gestion des actifs, mais semble également assez risquée. Ainsi, si vous êtes l’heureux propriétaire d’une entreprise à l’aise avec la gestion des investissements, vous trouverez certainement cette option attrayante.
Quelques points à considérer
La fiscalité et les avantages fiscaux
La souscription d’une assurance vie par une entreprise est à même d’entraîner des retombées fiscales considérables. C’est pourquoi, il n’est pas futile de comprendre les règles fiscales propres à votre pays, car comme indiqué plus haut, ces dernières sont changeantes. À titre d’exemple, dans certains cas de figure, les primes d’assurance vie sont déductibles d’impôt pour les sociétés, tandis que les prestations de décès sont exonérées d’impôts pour ceux qui en bénéficient. Là, encore une fois, ces avantages fiscaux dépendront de la législation en vigueur.
La gestion et la maintenance
Une fois qu’une entreprise a souscrit une assurance vie, il est essentiel de comprendre comment gérer et maintenir cette police. Cela inclut :
- le paiement régulier des primes ;
- la mise à jour des bénéficiaires en cas de changement ;
- la gestion des investissements si la police est à capital variable.
Cette responsabilité de la gestion de la police incombera à l’entreprise elle-même ou à un professionnel de l’assurance.